银行业IT铺路，流程管理先行（AMT研究院 宋亮）

业内人士认为，中国银行业的深层次改革虽然可以从1997 年算起，但2001 年中国加入WTO 之后，银行界的管理变革才开始骤然加速。首先是，数据大集中模式的银行改革，工商银行为代表的一些国内银行率先完成。

实际上，银行实施数据和业务集中处理的目的是支持其“大总行、小分行”的一级法人治理结构，以便有效实施垂直管理、控制业务经营操作风险，这个阶段可以被看成是“纵向整合”。

对于数据集中后所面临的从综合数据信息资源获取经营决策指标、从客户信息获取营销策略、从产品分析获取价格政策依据的过程被我们称之为横向整合。

在横向整合阶段，一切数据已经不再是孤立静止的数字或信息组合，它们已经演变成银行用来进行经营管理的重要资源。而如何对其进行有效的组织，如何使其面向现代电子银行服务中的业务流程重组、再造的管理思路，使其服务于经营管理的全面分析和决策，则成为银行经营管理层不得不深入思考和研究的问题，这也将成为国内银行业关注的焦点。

并且这种模式的改革主要达到了三个阶段性目标：上级机构对下级机构的监督、完善内控制度以及统一业务制度的和操作。当“大集中“完成之后，国内银行业又掀起了两种新形式的改革。其一是，银行内部组织与管理变革。例如，改变银行的信贷审批模式和成立新型银行专业化机构等。其二是，以IT 为辅助工具的内部流程与机制的改革。例如，建立新的信贷管理系统来改革信贷管理流程等。

但是，来自业内的一份分析报告指出：“前一种形式的改革很难触动银行的基本人事管理体制，而后一种方式则表现为追求单项业务与产品的改良。当它在对风险进行管理时往往会与原有的行政体制产生冲突，使得变革举步维艰。“银行内部亟待进行一次与产品创新相适应的业务流程和组织管理的系统改革。

因为在中国的这种超大规模的市场环境中，集中只能是相对的，要适可而止。中国的幅员如此辽阔，人口如此众多，光靠一个计算机中心解决不了商业银行的安全和成本控制问题。进一步而言，我们的商业银行走向全世界时怎么办，一个计算中心怎么能够安全支持在美国和中国的两地业务？

而且在数据集中之后，数据更加是银行的宝贵财富，银行决策者有条件通过一个科学的、强有力的技术支撑体系，从数据的收集、挖掘、综合及分析开始，做到对银行内部、外部信息了如指掌，并正确制定基于科学分析的战略决策。因此，数据信息作为一项重要资源，如何运用其服务于管理和客户并最终创造价值，应该是下一个阶段我们要研究和实践的重要内容。对集中后的数据信息进行有效的存储管理和使用就成为新的管理目标。

但是随之而来另一个问题就是，银行的发展有赖于对市场的敏锐触觉和反应能力。我国现有任何一个商业银行总行，能够有效及时地对分行所有合理业务需求做出快速反应吗？未来几年内大容量远距离数据同步备份是否真正有效可行？这些问题都都待于银行业在今后的流程管理中加以解决。

因此，加大技术体系调整业务流程整合和组织结构调整的力度，把数据集中带来的技术优势，尽快转化成企业的竞争优势已经成为银行业的当务之急。2004年各银行纷纷开展应用及管理系统的建构，表明银行信息化建设重点已由综合业务系统，逐步扩展到提高经营管理水平的管理信息系统，信息化建设的直接目标也由原来的提高业务处理效率，过渡到提高经营决策效率和综合管理水平。因此，建立起包括财务管理、人力资源、风险和资产负债管理、客户关系管理、决策分析等功能在内的强大的银行后台管理信息系统，将成为未来几年银行信息化的发展主旋律。

在银行业的IT改造问题上，埃森哲的黄百业认为“每次信息化变革都会对业务进行一定的冲突，所以变革必须是分批、分次的一步步微调。在光大银行的财务调整中，我们在权限方面没有调整，而是先集中起来，以后再进行调整，通过渐进的方式，不会引起大的波动和人员的浮躁心态。此外，我认为，项目成功最重要的一点是，光大银行从来没有把这个项目定位为一个IT 项目，他们将关注点放在银行是怎样利用这个系统，怎样利用这个项目的机遇，把银行总体的内控能力、财务会计能力提升。”

中国已经加入WTO，这将对中国金融企业产生不可估量的冲击。由于历史金融体制的束缚，金融业的竞争力、生存能力面临有别于其他行业更大的挑战。于是，国内几乎所有金融企业都在思考一个共同的话题：通过何种手段实现内部流程管理和外部市场竞争的管理？肯定的回答是信息技术。事实上，建行历来是中国金融改革的一面旗帜，是成功利用IT技术的榜样，不仅注重前台业务的管理，而且不断追求内部财务管理的改革与创新。

自1994年末开始，建设银行先后对资金管理体制、信贷管理体制、财务管理体制和会计核算体制进行了一系列重大改革，总行和一级分行集中调度、统一调度和经营资金的能力增强，财务会计制度向国际准则靠近。建设银行步入了改革发展的新阶段。为了进一步提高建行的管理水平，完善管理制度，建行提出了后台（财务）手工操作向财务信息化转变、松散管理向集中式网络化的管理转变、核算型向管理型（管理会计，建立可操作性的分析模型）转变、分散的解决方案向多种管理层面集成的完整解决方案等要求。并且在此基础上，提出统一会计核算制度、财务制度、综合经营计划及管理会计方法，优化财务会计核算功能，侧重于管理会计对费用的记录、成本分解和预算控制的功能，实现费用按部门核算，并分解到相关产品，有效地支持部门预算的实施，为全行经营管理和决策提供基础财务信息。

由于把IT改造和流程管理相结合，建行在全国各分支机构通过WEB方式实现了纵向的四级机构集中式与分布式相结合的网络化管理，按机构、部门、产品、个人等成本对象实现财务核算；自动实现多次费用分解、成本归集功能，得出直接成本、间接成本、部门成本、产品成本、个人成本等系列指标。

总而言之，在加入WTO之后，银行业的竞争日趋加剧，而IT无疑是提高竞争力的重要武器。 目前，中国银行业信息化已经取得了明显进展，中国商业银行信息化的基础设施建设框架已经基本构成，银行信息化基础设施主要包括通信网络、数据处理中心、机房和大中型计算机与各类服务器、大型数据存储设备等。数据集中后，利用有效的技术手段、方法和工具对数据进行分析和挖掘，成为适应市场发展变化、为有价值的客户提供有效的金融产品和服务、有效拓展银行服务和利润空间的必由之路。