SAP金融行业专家谈信息化（二）：银行后台管理信息系统整体方案

SAP金融行业专家谈信息化（二）：

银行后台管理信息系统整体方案
SAP中国金融事业部高级咨询顾问  谢菈

银行业是信息密集型行业，因而高度依赖信息技术。近年来，国内多数银行已经拥有前台业务处理系统，完成或正向统一的业务系统、集中的数据管理迈进。而大量的数据集中之后，中国银行业又面临着如何把数据转化为有用的信息并支持管理决策，最终实现银行的知识化管理。上期提到了国内银行如何借助后台管理信息系统应对发展挑战,本期将主要介绍银行后台管理信息系统整体方案。

银行后台管理信息系统主要包括企业管理系统(如财务会计，管理会计, 风险管理,资产负债管理,客户关系管理,战略计划和商务智能等)和业务支持系统(如采购管理,人力资源和差旅管理等),各系统之间应紧密集成，数据共享和统一，能够为银行构筑一个统一规范的管理信息平台。

实现银行财务管理集中化

银行财务管理能实现在全行范围控制和集成财务信息，集中记录和跟踪财务会计数据，并支持多种语言和多种货币以及多种总帐科目表的管理。同时帐务处理应与其他业务支持系统紧密集成，如固定资产主数据录入系统后折旧可自动计算并生成财务凭证。此外,将费用按不同费用类别归集至产生费用的部门或项目,还可将费用按照预先设定的模板分摊至各部门,产品,帐户,业务线和项目中,以便更准确核算其直接和间接费用。系统还应支持预算管理,在费用接近或超过预算时采取警告或冻结等措施对费用进行控制。

在财务会计基础上,银行需要计划并控制所有帐户、银行产品及各个机构部门的收入及费用。管理会计内容包括费用归集和分摊（至机构，产品和客户等），内部资金转移定价和多维盈利报告等功能,帮助银行全面分析单个帐户,产品和部门的盈利状况。

提高风险管理和资产负债管理能力

银行所面临的最大的挑战就是市场风险，信用风险(如VaR)和操作风险。银行需要通过风险控制减少损失，保持市场竞争优势,确保自己所承担的仅仅是非常具体的、经过计算的风险。系统应能提供各种分析控制工具使各种风险均可得到及时监控,并在未来提供满足巴赛尔协议的工具。

银行还需要战略经营计划功能，帮助银行进行业务状况的评测,控制资产负债表的结构、净利息收入或损失、以及随时间推移而变化的利润和损失。银行可以对不同的业务发展、利率或汇率可能的变化进行模拟，以确定全行或某利润中心/产品组净利息收入及资产负债表的结构。系统还应提供缺口分析,如货币头寸评估，现金流评估，流动性评估等。

以客户为核心的客户关系管理

整合银行的业务流程，针对客户的需求提供市场，销售和服务等各种活动支持，同时能够针对产品或客户进行灵活的报表统计和获利分析。客户关系管理系统能够在客户服务和渠道管理方面提高客户服务水平和响应能力,针对客户的要求提供个性化定制的产品,提高客户的忠诚度。

高效的业务支持系统满足银行业务发展需要

业务支持系统中的采购管理提供从询价、供应商选择和管理、采购申请、采购合同管理、到货管理和发票处理等全面的功能。银行可以在采购过程中自动比较价格，自动进行供应商选择或自动输入采购订单。供应商评估功能可以按照设定的选择条件找出最满意的供应商。采购订单历史可以监控订单的状态并跟踪已收到的交货或发票。

人力资源是一个完整的人力资源管理方案。涉及的功能包括组织结构管理、人员数据管理、时间管理、法定报表处理,薪资核算和支付、招聘、人员发展、培训、人事成本计划、关键绩效指标、网上招聘及为员工提供的个性化网上自助服务等。

业务支持系统还可对差旅费的全过程管理模块，能够实现对全行员工的差旅费从申请、审批、差旅费预支、酒店预定、费用报销、付款审批、员工差旅费支付的全过程管理，能够提高差旅费管理的效率和减少处理成本。

有效的后台管理信息系统将成为整合企业管理系统,业务支持系统和前台业务处理系统，全面提升银行核心竞争力的有力手段。除费用管理, 采购管理,人力资源和差旅管理应与财务会计的帐务处理实时集成外,前台业务处理系统也可每天通过汇总的方式将数据转入财务会计系统中生成满足外部监管需要的各类财务报表。在费用归集和分摊的基础上，前台业务处理系统可定期将客户帐户明细信息转入后台管理信息系统的获利分析和风险管理等系统，并结合资金转移定价等功能，实现基于客户,产品和部门的获利分析及全行的资产负债管理和风险管理。